Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Что купить на ИИС перед 2023 годом: лучшие акции и облигации». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Брокер – посредник между инвестором, компаниями-эмитентами и фондовой биржей. Принимать участие в торгах и совершать операции покупки-продажи ценных бумаг и других активов могут только юридические лица. Поэтому без помощи брокера ни инвестором, ни трейдером стать невозможно.
Хотя условия отличаются, но последовательность действия при открытии индивидуального инвестиционного счета одна и та же. Ниже – инструкция для брокера БКС (исхожу из того, что обычный счет у вас уже открыт):
- В личном кабинете в разделе «Продукты» выберите пункт «Открыть ИИС». Есть нюанс – переводы между обычным счетом и ИИС невозможны. Если вы по ошибке пополните брокерский счет, потом откроете ИИС, то на него деньги перевести не получится. Придется выводить средства на банковские реквизиты и потом отправлять их на ИИС.
Рейтинг брокеров по количеству активных клиентов на Московской бирже
Топ-10 лучших брокеров по числу активных клиентов, по данным Московской биржи. Активные – это те, которые совершили хотя бы одну операцию в отчетном периоде. Фактическое количество клиентов у каждого брокера значительно выше.
|
Позиция в рейтинге |
Название брокера |
Количество активных клиентов, по данным на апрель 2022 года |
|
1 |
АО «Тинькофф банк» |
1 263 896 |
|
2 |
Сбербанк |
260 578 |
|
3 |
ВТБ |
259 753 |
|
4 |
ФГ БКС |
58 122 |
|
5 |
Группа Банка «ФК Открытие |
39 768 |
|
6 |
ФИНАМ |
38 956 |
|
7 |
АО «Альфа-Банк» |
37 943 |
|
8 |
ООО УК «Альфа-Капитал» |
25 031 |
|
9 |
ООО ИК «Фридом Финанс» |
10 921 |
|
10 |
Банк ГПБ (АО) |
7 157 |
Сравнение брокеров с ИИС в 2022 году
В таблицу попали профессиональные участники рынка ценных бумаг, популярные в плане работы с индивидуальными инвестиционными счетами.
| Банк ВТБ (ПАО) | 040–06492–100000 | |||
| ПАО «Сбербанк» | 045-02894-100000 | |||
| АО «Тинькофф Банк» | 045-14050-100000 | |||
| АО «Инвестиционная компания «ФИНАМ» | 177-02739-100000 | |||
| ООО «Компания БКС» | 154-04434-100000 | |||
| АО «Открытие Брокер» | 045-06097-100000 |
На что стоит обратить внимание при выборе?
Начинающим инвесторам бывает непросто сделать выбор в пользу какого-либо ИИС. Это происходит в силу отсутствия опыта работы с финансовыми инструментами. При выборе рекомендуется обращать внимание на следующие факторы:
- Планируемый срок инвестиций. Если средства будут вложены не в момент открытия счета, а спустя некоторое время, от услуг управляющей компании придется отказаться.
- Способ открытия счета. Например, оформление ИИС в «ВТБ 24» недоступно в режиме онлайн. Если в населенном пункте отсутствуют отделения данного банка, воспользоваться его услугами не удастся.
- Лимит вложений.
- Размер дохода от оборота средств.
- Ежемесячная плата.
- Уровень обслуживания, технической поддержки. В наибольшей степени это относится к новичкам. Следует отметить, что качество работы техподдержки БКС признано одним из самых высоких.
- Доступ к рынкам инвестиций. Каждая компания имеет собственное мнение на этот счет. Например, «Финам» не устанавливает ограничений, а «Промсвязьбанк» исключает возможность работы с валютными и срочными рынками для торговли ИИС.
- Условия работы с инвестиционными инструментами. Некоторые брокеры предлагают условия, которые подходят клиентам с небольшим бюджетом, а другие — вкладчикам, работающим с крупными суммами.
Выбор оптимального тарифа
Самые топовые брокеры не подходят для инвесторов с незначительными капиталами. Нельзя сказать, что они плохие. В первую очередь они рассчитаны на крупных или активных игроков. И стараются отсечь «мелочь» более высокими комиссиями.
Большую часть брокерских компаний можно просто убрать из списка, по причине фиксированных постоянных расходов в виде абонентской платы и услуг депозитария.
В итоге более-менее приемлемые условия для открытия ИИС наблюдаются у 5 брокеров:
- Открытие — 0.08%.
- ВТБ — 0,05%;
- Сбербанк — 0.06%;
- Газпромбанк — 0,085%;
- Уралсиб — 0,0472%.
Обратите внимание!
Уралсиб имеет 2 тарифа на открытие ИИС:
- обычный — бесплатный;
- информационный — 400 рублей в месяц (с обучением и подсказками брокера).
Начинающие трейдеры хотят работать с надёжным брокером и часто не знают, как выбрать компанию для открытия ИИС. При выборе нужно учитывать ряд параметров:
| Параметры | Действия |
| Сумма минимального взноса | Здесь будущий инвестор должен учесть величину средств, которыми он располагает. Если стартовых средств немного, то обращаться в компанию, где начальный взнос составляет крупную сумму, не имеет смысла |
| Способ открытия ИИС | Очень удобно, если есть возможность открыть счёт у брокера в онлайн-режиме. Если подобную услугу конкретная компания не оказывает, а её офиса в городе проживания клиента нет, открыть счёт будет невозможно |
| Комиссии и дополнительные платежи | Обычно выбирают брокеров с минимальными комиссиями, которые выплачиваются с оборота. Дополнительно клиент платит ежемесячную фиксированную плату. Зная примерную сумму инвестиций, можно сделать расчёт расходов на брокера |
| Брокерское обслуживание | Новичку важно, чтобы брокер оказывал помощь в решении возникающих трудностей. Поэтому поддержка должна быть квалифицированной в вопросах инвестирования. В этом плане среди брокеров быстрым и качественным обслуживанием отличается БКС, сотрудники которого отлично разбираются в терминологии и инвестиционных стратегиях |
| Условия и предлагаемые продукты | Условия зависят от политики деятельности определённого брокера. Некоторые предлагают выгодные условия мелким инвесторам, другие привлекают крупных клиентов (скидками и бонусами). Известные крупные брокеры, играющие на бирже, чаще выбирают вторую стратегию с разным минимальным депозитом для получения привилегий (у одного это 50 тыс. р., у другого — 300 тыс. р.) |
| Доступ к рынкам | При максимальной открытости брокера, ограничений у него нет. Однако, существуют компании, которые не работают на некоторых типах рынков |
| Отзывы клиентов | Сравнивая брокеров, нужно изучить мнения клиентов о них. При большом количестве хороших отзывов, подтверждается надёжность и высокий уровень обслуживания компании |
Сравнение тарифов (сравнительная таблица)
Итак, соберем тарифы по обслуживанию ИИС для сравнения:
| Наименование брокера | Комиссия за операцию, % | Минимальная плата в месяц | Плата за услуги депозитария в месяц, руб. |
|---|---|---|---|
| БКС | 0,0177–0,0531 | 177 (при активности плата не взимается) | |
| Финам | 0,0354–0,1, но не менее 50 руб. | 0–200 р. | нет |
| Открытие | 0,057%, но не менее 40 коп. | при сумме счета от 50000 руб. плата отсутствует, при сумме менее 50000 руб. – 295 р. | 0,01% от среднегодовой стоимости бумаг, но не менее 100 р. |
| Тинькофф инвестиции | 0,25–0,3 | не взимается при отсутствии активности; наличии карты «Премиум»; стоимости портфеля от 2 млн руб.; обороте от 5 млн руб. за прошедший период. В остальных случаях – 290 р. | нет |
| Сбербанк | 0,06–0,3 | нет | нет |
| ВТБ | 0,05 | нет | нет |
| АТОН | 0,017–0,035 | нет | 150 |
Налоговые вычеты по ИИС
Самым главным достоинством индивидуального инвестиционного счета является возможность оформить налоговый вычет. Фактически государство предоставляет два типа вычетов, но воспользоваться можно только одним.
Первый тип вычета имеет литеру А. Инвестор имеет право вернуть 13% от внесенных на инвестиционный счет средств, причем вне зависимости от финансового итога инвестиций. Например, если на счет было внесено 100 тысяч рублей, то вернуть с них можно 13 тысяч. Максимальная сумма вычета – 400 тысяч рублей в год, при том, что пополнить индивидуальный счет можно на 1 млн рублей.
Осуществить возврат с ИИС по типу А можно, если только инвестор уплачивает в бюджет НДФЛ. Например, он официально трудоустроен, и работодатель платит подоходный налог с его зарплаты. При этом максимальный вычет, ограничен также суммой уплаченного НДФЛ.
Разберемся на примере. Инвестор внес 200 тысяч рублей и теперь может получить в виде вычета 26 тысяч рублей. За отчетный год его зарплата составила 150 тысяч рублей, из которых в бюджет было перечислено 19,5 тысяч рублей. Следовательно, он сможет вернуть не все 26 тысяч, а только 19,5 тысяч.
Второй вариант вычета по счету обозначается литерой Б. В соответствии с ним инвестор может быть освобожден от уплаты налога с прибыли, полученной на фондовом или срочном рынке, в том числе:
- с дивидендов;
- купонных выплат;
- курсовой разницы.
Например, инвестор внес на счет 500 тысяч рублей и заработал за год на них 100 тысяч рублей. С полученной суммы ему нужно уплатить налог в 13%, т.е. 13 тысяч рублей. Использование налогового вычета типа Б позволяет избежать уплаты данного фискального взноса.
Тип вычета Б удобно использовать, если инвестор уже осуществляет возврат НДФЛ альтернативным способом, например, оформил имущественный вычет. В таком случае ему фактически уже нечего возвращать из казны.
Для получения любого типа вычета необходимо, чтобы инвест счет функционировал не менее 3 лет. Тем не менее, по типу вычета А возврат можно заявить и раньше – даже в первый год. Это сделано специально, чтобы инвестору не пришлось ждать долгий срок и он почувствовал плюсы ИИС сразу.
Основной плюс таких счетов заключается в налоговых льготах двух типов:
- Тип А — это вычет по НДФЛ с внесенной суммы за календарный год. Не более 52 000 рублей, то есть с суммы пополнения 400 000 рублей.
- Тип Б — вычет на доход. Прибыль от сделок освобождается от налога без ограничений по сумме. На дивиденды эта льгота не распространяется. Вычет предоставляется во время закрытия счета: сумма налога не списывается брокером.
Этот вычет выгоден тем, кто получает официальную зарплату, платит НДФЛ и не планирует более 400 000 в год направлять на инвестиции.
Такой формат выгоден тем, кто не платит НДФЛ, например, индивидуальным предпринимателям, фрилансерам или самозанятым. Или опытным инвесторам, чей налог на прибыль от инвестиций может составить больше 52 тысяч рублей.
Преимущества брокерского счета
Чтобы понять, что выгоднее — стандартный брокерский счет или ИИС, рассмотрим теперь плюсы и минусы брокерского счета. Он имеет меньше ограничений и дает больше свободы действий инвестору. Например, можно совершать сделки на зарубежных биржах или с ОФЗ-Н (облигации для физлиц).
На брокерский счет можно перевести любую сумму в разных валютах. Некоторые крупные брокеры предлагают пополнить счет в долларах США, евро, юанях и британских фунтах.
Еще один плюс — выводы средств не ограничены ни по времени, ни по сумме.
Для брокерских счетов тоже есть льготы. Если держать ценные бумаги более 3 лет, можно получить налоговый вычет при продаже с прибылью. Чтобы получить сумму, которая не облагается НДФЛ, нужно 3 млн рублей умножить на количество лет владения.
Другая льгота касается ценных бумаг высокотехнологичных компаний России, которые есть в перечне Московской биржи. Прибыль от сделок с ними освобождается от НДФЛ, если инвестор удерживал бумаги не менее года.
Достоинства и недостатки ИИС
Зафиксируем плюсы и минусы ИИС
Самый главный плюс в первом варианте ИИС – возврат 13% от инвестированной суммы до 52000 рублей в год. Даже если Вы инвестируете в ноль, то это будет хорошим подспорьем. Для тех людей, у кого большая официальная зарплата ИИС гораздо выгоднее обычного брокерского счета.
Второй плюс — прибыль от операций на ИИС освобождается от НДФЛ
Трейтий плюс — отложенное налогообложение. Какие недостатки мы вскрыли. Главный минус – с ИИС нельзя выводить деньги 3 года без потери налогового вычета. Вывести деньги с ИИС можно только если полностью закрыть счёт или с помощью дивидендов по акциям и купонов по облигациям.
Второй минус. При отсутствии официальной зарплаты и доходов ИИС уже не так выгоден.
В данный момент лучшим брокером для открытия ИИС является ВТБ Инвестиции.
Рейтинг лучших брокеров для открытия индивидуального инвестиционного счета
| Брокер | Тип (Брокер, Банк, Управляющая компания) (1) | Комиссии базовых тарифных планов(2) | Плата за депозитарий, руб./месяц | Оплата за сделку | Плата за обслуживание в месяц, руб. | Минимальный депозит, руб. | Кол-во открытых счетов | К чему нет доступа |
| ВТБ | Банк, УК | 0,01 | 150 | Включена в тарифный план | 150 (3) | 608 000 | ФОРТС | |
| Тинькофф | Банк | 0,025–0,05 | — | 930 000 | ||||
| Сбербанк | Банк, УК | 0,018–0,060 | — | 1 145 000 | Иностранные акции, минимальный лот покупки валюты $1000 | |||
| БКС | Брокер | 0,0177–0,0354 | 177 | — | 200 (4) | 100 000 (5) | 370 000 | |
| Открытие | — | 0,057 | 175 | — | 295 (4) | 50 000 (5) | 231 000 | |
| Финам | — | 177 | — | 243 000 |
На что нужно обращать внимание при выборе брокера?
Чтобы понять, где выгодней открыть ИИС, нужно подобрать брокера согласно критериям выбора. Рассмотрим самые основные моменты достойные внимания со стороны инвесторов. Лучше обращать внимание на рейтинг компании, в особенности учитывайте количество открытых ИИС.
Не обязательно количество открытых ИИС = лучшие условия торговли. По рынку больше ИИС открыто в Сбербанке, но условия не самые лучшие. Крупный банк − это высокая надежность.
Второй момент − размер брокерских издержек. Адекватно если комиссионная издержка исчисляется сотыми процентами, при этом некоторые брокеры взимают комиссию за обслуживание счета, лучше чтобы ее не было. Когда присутствует фиксированная сумма в месяцы, когда были сделки − это терпимо. Далее, депозитарная комиссия, большинство компаний отказываются от нее, но все же нужно посмотреть присутствует ли эта издержка. Если она возникает в месяцы, когда были сделки, нормально, если постоянная − это невыгодно для вас. У некоторых компаний комиссия данного типа может расти в зависимости от объема капитала на депозите.
Далее, в большинстве случаев лучше выбирать тариф, у которого больше комиссия, но нет депозитарной комиссии, и не взимается сумма за обслуживание счета. Бывает что комиссии с оборота чуть выше, как правило, получаться будет более выгодным сценарием. Смотрим на наличие дополнительных комиссий, и особенности обращаем внимание на адекватный тариф для себя, чтобы не было комиссии за обслуживание торгового оборудования, дополнительную аналитику и т.д.
Затем, обращаем внимание на удобный личный кабинет и желательно, чтобы было мобильное приложение. Это позволит проверить депозит, совершать сделки и т.д. Важна адекватная техническая поддержка, которая отвечает в течение 24 часов.
Не менее важно, перед тем как задаться вопросом ИИС, где лучше открыть, подумайте над стратегией, с какими инструментами вы готовы работать, есть ли они у брокера. Перевести ИИС от одного брокера к другому можно, но, есть риск столкнутся с затяжным процессом, и стоимость такой услуги может обойтись в копеечку.