Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Какие последствия имеет перевод денег ИП на личную карту». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
К сожалению, некоторые банки, не желая терять деньги, вместо комиссии за снятие наличных взимают с клиента комиссию за перевод в адрес физического лица. При этом далеко не всегда из перечня этих физических лиц исключают ИП при переводе денег с р/с на свою карту, даже если карта оформлена в этом же банке.
Как можно вывести деньги
Существует четыре законных способа вывода денег с расчётного счёта ИП:
Способ 1. Перевод на карту физического лица.
Этот способ самый быстрый: можно перевести деньги со счёта на карту с помощью интернет-банка. И уже со своей личной карты снять деньги в банкомате или расплачиваться безналичными платежами. Лучше переводить деньги со счёта на личную карту, которая открыта на имя индивидуального предпринимателя. Если ИП переведёт деньги на карту третьего лица, например, друга, налоговики могут расценить такой перевод как доход. ИП является налоговым агентом, который обязан удерживать с дохода третьих лиц НДФЛ.
Способ 2. Перевод на cash-карту.
Кэш-карта или корпоративная карта всегда привязывается к расчётному счёту ИП. Можно перевести деньги на неё и снять наличные в банкомате.
Способ 3. Получение наличных в кассе банка по чеку или платёжному поручению.
Индивидуальный предприниматель может обратиться в кассу банка и заполнить чек или платёжное поручение. Наличность нужно оприходовать в кассу по приходному ордеру, и затем выдать из кассы по расходному ордеру. Таковы требования кассовой дисциплины для ИП.
Способ 4. Перевод на депозит.
Если есть необходимость сохранить деньги, можно перевести их с расчётного счёта на депозит или накопительный счёт. С накопительного счёта банк разрешает снимать наличные в любое время. Депозит лучше не расходовать до истечения срока действия, чтобы сохранить проценты.
Банки могут предложить использовать для вывода денег со счёта все указанные способы или некоторые из них. Получить наличные с расчётного счёта, открытого в Делобанке, можно в кассе банка, либо перевести на карту «На каждый день» и снять деньги в банкомате. Карта «На каждый день» выдается бесплатно при открытии расчётного счёта в Делобанке.
Как внести деньги на расчетный счет ИП?
Для начала стоит напомнить, что индивидуальные предприниматели не являются юридическими лицами, а значит имеют право использовать личные денежные средства, а также средства компании собственнолично на те нужды, которые посчитают необходимыми. Бизнесмен может как перевести деньги на расчетный счет, так и снять денежные средства или осуществить перевод. Однако стоит запомнить, что вносить наличные нужно с осторожностью.
При проверке налоговой службы, может выясниться тот факт, что денежных средств на счет поступало большее количество, чем бизнесмен указал в декларации. Работники налоговой могут решить, что предприниматель частично скрывает выручку, и примут решение доначислить налоги, а также обяжут оплатить штрафы и пени.
Что нужно запомнить о внесении личных денег на счет ИП
- Индивидуальный предприниматель может свободно вносить личные деньги на расчетный счет. Перевод личных средств — это не доход. Налог с него платить не нужно.
- Чтобы инспектор не взыскал налог, нужно указывать правильное назначение. Если переводите свои деньги, пишите в назначении «внесение собственных средств».
- За пополнение через банк вы платите комиссию два раза — при отправлении и зачислении. Исключение — пополнение в рамках одного банка.
- Деньги можно тратить на все операции, связанные с бизнесом: перечисление зарплаты, расчеты с партнерами, закупку товара.
- Есть четыре способа пополнения счета индивидуального предпринимателя: картой, в банкомате, в кассе банка и через систему переводов.
От того, насколько правильно оформлен платеж, зависит скорость отправки денег. При любых подозрениях в мошеннических операциях банк вправе инициировать служебное расследование и затребовать документальное обоснование сделки. Особенно это касается вывода денег на личный счет.
Если предприниматель часто совершает подобные операции на одинаковые или крупные суммы, платеж может быть заблокирован до выяснения обстоятельств. А также банк может запросить справку об уплате налогов или последнюю декларацию, чтобы иметь представление об оборотах ИП.
Если платежка оформляется электронно, обоснование платежа ограничиваем 210 знаками. При необходимости слова сокращаем, но так, чтобы общий смысл не терялся. Обязательно нужно указывать информацию об НДС.
У каждого банка есть свои правила проверки заполненных платежных поручений. Поэтому после открытия счета проконсультируйтесь с менеджером, как вам правильно оформить тот или иной платеж. Сделайте свои шаблоны в личном кабинете. Затем можно будет менять только даты и суммы.
Разновидности назначения платежей
Правила по осуществлению переводов, прописанные в документе № 383-П от 19.06.2012, законодателями не установлены какие-либо жесткие требования к тому, какую именно информацию следует вносить в рассматриваемый реквизит, а именно назначение платежа. Однако следует напомнить о том, что приложении № 1 все же включает в себя рекомендуемые варианты, следующие включать в данное поле. Именно о них мы и предлагаем поговорить немного ниже:
- Разновидность обязательных налоговых отчислений, их период;
- Номера, а также даты договоров, контрактов и товарных документов;
- Налог на добавленную стоимость;
- Наименование полученных компанией или ИП услуг, а также товаров или выполненных работ;
- Прочие данные и информация.
Немного о законодательстве
При отправке средств физическому лицу, юридическое лицо должно знать некоторые моменты по закону. Он подразумевает противодействие отмыванию доходов, а также ограничивает суммы перечислений. Контроль за перечислением средств от юридического лица будет осуществлен тогда, когда сумма перевода будет более шестиста тысяч рублей.
Далее мы предоставим вашему вниманию список основных моментов, которые предусматривают контроль за вашей персоной:
- Когда перевод средств превышает определенный порог. Конкретную сумму мы указали выше.
- Когда предоставляется кредит.
- Когда осуществляются операции с бумагами, которые являются ценными, причем получатель не является резидентом страны.
Если осуществляются подозрительные «маневры» в банковской сфере, работники организации должны об этом сообщать в ЦБ. Причем об извещениях в Центральный Банк пользователей не уведомляют, а происходит более тщательный контроль за всеми переводами средств.
Можно ли перевести деньги с расчетного счета ООО на карту физического лица
ООО может переводить деньги со своего расчетного счета на банковскую карту физ. лица. Вы вправе делать переводы как на карточку директора или любого сотрудника, так и на карты третьих лиц.
Возможны четыре варианта:
- перевод зарплаты;
- перечисление подотчетной суммы;
- выдача займа;
- оплата товаров либо услуг физ. лица.
Во всех случаях банк снимет комиссию, поэтому использование зарплатного проекта для выплаты зарплаты или корпоративной карты для перевода денег под отчет будет выгоднее. Например, Точка позволяет открыть сколько угодно корпоративных карт на всех тарифах.
Если деньги были переведены под отчет, то сотрудник обязан предоставить в бухгалтерию расходные ордера, подтверждающие использование выданных средств. При отсутствии чеков налоговая инспекция посчитает подотчетную сумму как доход работника и потребует оплатить с нее налог в размере 13%.
В перечень подотчетных статей, согласно положению ЦБ от 24.12.2004 № 266-П, попадают:
- расходы, связанные с деятельностью ООО на территории РФ;
- представительские расходы и командировочные;
- иные расходы, не запрещённые законом РФ.
Выдача займов на основании договора заимствования возможна только сотрудникам компании. Для предоставления займов третьим лицам необходима лицензия ЦБ на осуществление такого рода деятельности. Для перевода денег на карточку физ. лица, поставщика товаров либо работ необходим договор, оформленный согласно нормам Гражданского кодекса РФ.
Если сумма перевода на карточку физического лица больше 600 000 рублей, то государство усиливает меры контроля за такой операцией. А, к примеру, Тинькофф Банк не ограничивает своих клиентов в суммах платежей.
Как определить код дохода
В реквизите 20 «Наз. пл.» платежного поручения при расчете с физлицами нужно проставить один из трех кодов платежа: «1», «2» или «3». Для некоторых видов доходов ставить код не нужно.
Код 1. Цифру 1 ставят, когда перечисляют зарплату или другой доход, удержания с которого ограничены. Например, при выплате премии, отпускных, больничных, матпомощи, дивидендов или при оплате работ и услуг по договору ГПХ и самозанятым.
В таблице собрали примеры — сколько можно удерживать из зарплаты сотрудника в разных ситуациях.
| Сколько можно удержать из зарплаты | Пример |
|---|---|
| 20% — общий размер удержаний при каждой выплате заработной платы. | Допустим, у Иванова зарплата 50 000 ₽. На работе по его вине сломался станок, и Иванов должен вернуть работодателю его стоимость. Ежемесячно компания будет удерживать из зарплаты Иванова не больше 20%, то есть максимум 10 000 ₽. |
| 50% — если в компанию поступили несколько исполнительных листов на одного сотрудника. | Если Иванову на работу поступили несколько исполнительных листов — например, по уплате ущерба другой компании и по уплате штрафа за нарушение правил дорожного движения, — ежемесячно компания имеет право удерживать по этим листам не более 50% зарплаты, то есть, максимум 25 000 ₽. |
| 70% — удержания из заработной платы при отбывании исправительных работ, взыскании алиментов, возмещении вреда, причиненного здоровью другого лица, возмещении вреда в связи со смертью кормильца и возмещении ущерба, причиненного преступлением. | К примеру, Иванову поступил еще один исполнительный лист на уплату алиментов. Теперь компания может взыскать из его зарплаты сумму по трем исполнительным листам, но не более 70% — максимально 35 000 ₽. |
Код 2. Цифру 2 ставят при перечислении доходов, с которых нельзя удерживать долги. Например, при выплате командировочных, детских пособий, алиментов, компенсаций при переезде по работе в другую местность.
Код 3. Цифру 3 используют при перечислении денег за возмещения вреда здоровью, выплат компенсации из бюджета тем, кто пострадал в результате радиационных и техногенных катастроф. В большинстве случаев с них нельзя удерживать долги по исполнительным листам.
Есть исключения: с таких выплат можно удерживать алименты и возмещение в связи со смертью кормильца.
Как заполнять платежные поручения по новым правилам
Код дохода не единственное изменение, которое вступило в силу в 2020 году. Теперь все компании и ИП, кто платит физическим лицам, должны заполнять платежку по определенным правилам:
Сумму взыскания — в назначение платежа. Если в компанию поступил исполнительный лист на сотрудника, сумму взыскания нужно указать в платежном поручении при начислении зарплаты.
Ее указывают в реквизите 24 «Назначение платежа» так:
Например, сумма взыскания — 15 000 ₽. Запись будет выглядеть: //ВЗС//15000-00//.
Код дохода — в поле 20. Когда компания платит зарплату работникам, вознаграждение по договору или совершает любой другой перевод физическому лицу, нужно указывать код вида дохода в платежном поручении. Его указывают в поле 20 «Назначение платежа кодовое», а в платежке — «Наз. пл.».
Платежка с удержанием долга с зарплаты сотрудника будет выглядеть так:
Компания платит нескольким сотрудникам — общая платежка и реестр платежей. Если компания или ИП платит зарплату сразу нескольким сотрудникам, надо создать платежку на общую сумму всех выплат.
К общей платежке оформляют реестр платежей. В нем указывают лицевые счета сотрудников, удержанные суммы и суммы к выплате. Банк по реестру сам распределит деньги по лицевым счетам сотрудников.
Чтобы предпринимателю обналичить деньги, нужно сделать перечисление денег со счета ИП на личный счет (узнайте, как перевести деньги с расчётного счёта ИП на карту Сбербанка).
Без уплаты налогов можно делать переводы только на собственный счет — имя ИП и имя владельца личного счета должны совпадать.
Если вы отправите деньги на счет третьего лица, даже родственника, с суммы будет удержан НДФЛ — налог на доходы физических лиц.
При переводе денег на личный счет нужно правильно указать назначение платежа. Если вы напишете «Перевод заработной платы», налоговая обратится к вам с вопросами. Несмотря на то, что у ИП нет фиксированной зарплаты, перевод с таким назначением приравнивается к доходу. В этом случае вас обяжут заплатить налог на прибыль.
Что можно писать в назначении:
- перевод собственных средств;
- деньги на личное потребление;
- перевод на личные нужды.
Сколько стоит перечисление средств на личную карту
Каждый банк устанавливает свою комиссию в зависимости от назначения платежа и суммы. У многих банков перевод на собственную карту входит в пакет услуг и комиссией в рамках лимита не облагается. Ограничений по сумме нет, но чем больше сумма перевода, тем выше комиссия, а операцию свыше 600 000 рублей банк может приостановить для выяснения цели перевода.
Что писать в «Назначение платежа» при переводе частному лицу, чтобы избежать налогообложения
Привет моим читателям! Без своих платежных карточек, онлайн-банков и мобильных приложений мы не можем и одного дня обойтись.
С их помощью и покупки делаем, и расплачиваемся за лечение-обучение, коммуналку и связь.
Да что там говорить! Даже деньги близким не наличкой даем, а отправляем на карту. Таким же образом скидываемся с друзьями на мероприятия, подруге занимаем недостающую сумму на приглянувшуюся сумочку, и подарки коллегам – тоже перечисляем.
Не удивительно поэтому, какой поднялся переполох из-за изменений в Налоговом кодексе, касающихся отслеживания незадекларированных доходов по поступлениям на пластик.
Так что читайте, что писать в «Назначение платежа» при переводе частному лицу, как переводить средства родственникам и знакомым правильно, чтобы не платить налог.
Процесс перечисления средств на р/с индивидуального предпринимателя
Денежный перевод на расчетный счет представителя бизнеса производится по аналогии с перечислением средств на р/с юридического лица. Как организации, так и граждане могут переводить деньги на банковские счета представителей бизнеса. Есть несколько способов для частных лиц перечислить средства представителю бизнеса:
- На банковскую карту. Денежный перевод на расчетный счет предпринимателя данным способом является достаточно быстрым. ИП вправе переводить средства на счет другого предпринимателя, либо на свой собственный счет через терминал. Важно обратить внимание на то, что цель перевода должна быть точно сформулирована. В случае перечисления собственных денег со счета на карту следует указать это, в противном случае налоговая служба будет рассматривать поступившие средства как выручку от предпринимательской деятельности и обложит ее налогом.
- Посредством интернет-банкинга. Такой способ денежного перевода считается наиболее быстрым и удобным. Для него нужен только счет, который выставляет предприниматель. Он требуется для правильного внесения сведений при заполнении формы. Важно исключить ошибки, заполняя форму, по той причине, что контролирующие органы контролируют все транзакции с банковских счетов предпринимателей и юрлиц.
- У банковского операциониста. Это достаточно распространённый метод перечисления денег. Собираясь посетить банк с целью осуществления денежного перевода, нужно в обязательном порядке взять с собой паспорт. Для совершения транзакции нужно будет предоставить операционисту реквизиты р/с, на который нужно перечислить деньги. Оформление работником банка платежки требует предоставления запрашиваемых сведений.
Необходимые данные предоставляются банковскому сотруднику в полном объёме. На их основании он создаст платежное поручение, которое впоследствии будет передано контролёру. Данный специалист занимается проверкой корректности внесения сведений в платёжку и ее подписанием в случае отсутствия ошибок. Перед отправкой платежка должна быть подписана отправителем. На ней также должна быть поставлена печать банковской организации и отметка об отправке платежа.
Перед подписанием платёжки отправитель должен убедиться в том, что на его счёте достаточно средств для совершения платежа. В случае их недостатка следует внести недостающую сумму на текущий р/с. Это можно сделать наличными или посредством безналичного перевода с другого счета.
Как ИП может перевести деньги себе на карточку
Если у предпринимателя открыт р/с в Сбербанке и перевод денежных средств осуществляется на карту Сбербанка, то для перечисления денег требуется подготовить платежное поручение, где указываются реквизиты получателя. Зачисление средств происходит за несколько минут. Чтобы перевести средства себе на карту, которая выдана в другом банке, нужно при оформлении платежки указать реквизиты счета банковской карточки получателя.
Если предприниматель хочет произвести перевод денег на карту другого лица, то это будет расценено как доход. Для перечисления денег физическому лицу в году нужно подготовить платежное поручение, указать реквизиты получателя и осуществить перевод. С суммы перевода требуется уплатить соответствующие налоги. Аналогичные действия предприниматель должен провести при переводе денег на карту жены.
Ситуация такая, в одном и том же банке я имею расчетный счет как ИП и как физ. лица. Пытаюсь осуществить перевод с расчетного счета ИП на собственный счет физ. лица, но банк не пропускает платежное поручение, мотивируя тем, что это запрещено законом (переводить денежные средства со счета организации на счета физ. лиц). На объяснения, что во первых это счет не организации, а ИП (и средства на счете — это моя собственность), а во-вторых я перевожу ни каким-то неизвестным физ. лицам, а самому себе, банк разводит руками. Скажите пожалуйста законно ли основание банка? И если да то на основании какого закона?
Ситуация такая, в одном и том же банке я имею расчетный счет как ИП и как физ. лица. Пытаюсь осуществить перевод с расчетного счета ИП на собственный счет физ. лица, но банк не пропускает платежное поручение, мотивируя тем, что это запрещено законом (переводить денежные средства со счета организации на счета физ. лиц). На объяснения, что во первых это счет не организации, а ИП (и средства на счете — это моя собственность), а во-вторых я перевожу ни каким-то неизвестным физ. лицам, а самому себе, банк разводит руками. Скажите пожалуйста законно ли основание банка? И если да то на основании какого закона?