Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Особенности обезличенных металлических счетов (ОМС)». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Есть три основных способа вложиться в драгоценные металлы, в том числе в золото. Первый – просто пойти и купить слиток. В Сбербанке, например, это можно сделать без проблем. Любой каприз слиток за ваши деньги.
Каким образом можно вкладываться в драгметаллы
Звучит просто, но тут начинаются проблемы. Во-первых, ликвидность. Слиток продать сложновато, банки часто занижают стоимость покупки, а в ювелирку его примут только как лом по соответствующей цене. Во-вторых, слиток придется где-то хранить. Где-то – это в сейфе дома или в банке. А это расходы. Ну и в-третьих, при покупке золота вам придется уплатить НДС 20%. То есть доходность такой «инвестиции» уже на старте минус 20%.
Отмены НДС на золото в 2019 году вроде как не планируется, так что…
Второй способ покупки драгметаллов – покупка инвестиционных монет. Тут много есть подводных камней, и новичкам в это дело лучше не лезть. Но в принципе можно не кисло навариться. Однако монеты придется где-то хранить, а между покупкой и продажей может пройти порядочно времени.
Третий способ, на мой взгляд, более оптимальный, открыть ОМС – обезличенный металлический счет. Это как вклад в банке, только в золоте, серебре, платине или палладии. И без процентов, но со своими моментами.
Открытие ОМС практичней, чем покупка слитков. Не нужно тратиться на сейф, трястись над сохранностью слитка. Да и продать ОМС (закрыть счет) намного проще. Меньше спрэд. И не нужно платить НДС.
НДС 20% при покупке / продаже ОМС платить не нужно. Однако с прибыли, полученной на металлическом счете, нужно будет уплатить НФДЛ. Например, вы купили золото на 600 тысяч рублей, продали за 700 тысяч. Со 100 тысяч платите 13% – 13000 рублей.
Большинство банков являются налоговыми агентами – они сами исчисляют НДФЛ и переводят его куда надо. Но некоторые – нет, и тогда вам сам нужно будет заполнить декларацию, рассчитать налог и перечислить его в ФНС.
Обязанности уплачивать подоходный налог не возникает в двух случаях:
- если ОМС был активен более 3 лет вне зависимости от типа металла и его суммы;
- если в течение года вы продали металла на сумму меньше 250 тысяч рублей.
При этом заполнять декларацию и подавать ее в ФНС всё равно надо. Крайний срок – 31 апреля следующего года. Например, вы продали серебра с обезличенного металлического счета 21 ноября 2018 года на сумму 300 тысяч рублей, из которой 50 тысяч рублей – это чистая прибыль. Значит, до 31 апреля 2019 года нужно подать декларацию 2-НДФЛ в ФНС и уплатить в виде налога 6500 рублей.
Как работает обезличенный металлический счет
Для начинающего инвестора ОМС выгоднее, чем традиционные способы заработать на драгоценных металлах. Счет работает одновременно как вклад и как инвестиционный проект и, по сути, сводится к тому, что человек покупает драгоценный металл «на бумаге», ждет, пока тот вырастет в цене, и продает. Возможность его открыть предоставляет практически любой банк, от клиента требуется только выбрать и купить определенное количество конкретного металла. Впоследствии его можно будет докупать, частично или полностью перепродавать. Приобретать большое количество сразу необязательно, многие банки предоставляют возможность купить драгметалл в весе от 1 грамма. Все это время золото остается «бумажным»: оно хранится в банке, хотя официально принадлежит вкладчику.
Заработок на драгоценных металлах
На драгметаллах зарабатывают по тому же принципу, что и на других активах: покупают по более низкой цене, продают по более высокой. Предсказания курса – сложная наука, определить удачный момент для входа и выхода сложно, однако можно руководствоваться некоторыми характерными для металлов особенностями:
- золото поднимается в цене с ослаблением рубля и дешевеет, если рубль укрепляется, так как стоимость на Лондонской бирже формируется в долларах, и при переводе в российскую валюту значение имеет курс;
- золотой запас используют как защитный, то есть в случае кризисов спрос на него, в том числе со стороны государства, вырастает. В результате цена повышается;
- серебро работает по тому же принципу, что и золото, но с более низкими расценками;
- в случае с палладием и платиной значение имеет состояние отраслей промышленности, в которых они задействованы.
Биржа драгоценных металлов
— А если я хочу заработать на драгметаллах, можно же еще торговать ими на бирже?
Несмотря на то, что российское законодательство стало уделять больше внимания развитию товарно-сырьевого рынка, биржа драгоценных металлов в нашей стране пока слабо развита. Торговля металлами происходит на московской бирже и ничем не отличается от торговли ценными бумагами:
- все операции происходят онлайн через брокера: нужно только зарегистрироваться, открыть счет и совершить первую сделку;
- драгметаллы представлены в виртуальном виде на счете;
- сделки заключаются в рублях за грамм драгметалла, поэтому прибыль происходит при колебаниях валюты.
Сильные и слабые стороны ОМС
ОМС позволяют диверсифицировать инвестиции и уменьшить риски потерь в случае валютных колебаний и других негативных явлений на рынке финансов.
Плюсы открытия обезличенного металлического счета:
- Можно сохранить и приумножить капитал благодаря колебаниям стоимости металла и получить доход в виде банковских процентов.
- Открытый счет можно пополнять, частично снимать средства, а также закрыть в любой момент.
- Несравнимо с другими способами покупки металла высокая ликвидность ОМС (банк выкупает металл сразу после обращения вкладчика).
- Нет необходимости платить НДС, а так же, как правило, банки не берут дополнительные комиссии за открытие счета и операций по нему.
- Можно снять металл со счета в виде слитков (но потребуется уплатить НДС).
- Не нужно платить за хранение драгметалла.
- Доступный порог вхождения (в среднем, от 0,1 г золота и от 1 г серебра).
Что такое обезличенный металлический счет
Обезличенный металлический счет – это специализированный счет, открываемый в банке, который удостоверяет право на владение определенного вида металла. Технически это выглядит следующим образом: клиент открывает в банке счет, покупает за рубли у банка выбранный драгоценный металл, и купленное количество грамм металла зачисляется на счёт ОМС. Далее клиент имеет возможность продать банку числящийся на его счёте ОМС металл как в полном объеме, так и частично. Денежные средства, вырученные от продажи металла, зачисляются клиенту на его текущий банковский счёт в рублях. Важно помнить, что банк продает клиенту и покупает у клиента металл по своему внутреннему курсу. Данная операция аналогична банковской операции покупки/продажи валюты — клиент получает доход за счет роста курса купленного драгметалла на мировых рынках. Но, как и с валютой, динамика цен на металлы зависит от множества факторов. Она может быть как растущей, так и падающей. Поэтому владелец ОМС не имеет никаких гарантий на получение дохода.
Способ покупки металла через ОМС очень прост для клиента. Весь металл зачисляется на счёт клиента виртуально. Клиент (или, по сути, инвестор) получает на руки бумагу, в которой будет написано, что он владеет определенным количеством металла. Это в свою очередь избавляет клиента от ряда проблем. Если бы на руки выдавался слиток или монета, нужно было бы позаботиться о надежном месте для хранения, если инвестор хочет быть уверенными в их целостности и сохранности. Для этих целей обычно используют либо сейф, либо банковские ячейки. А это дополнительные издержки. Также пришлось бы позаботиться о бережном хранении своего приобретения, так как малейшая царапина может сильно снизить в дальнейшем цену на реализуемый металл. Кроме того, при покупке слитка пришлось бы также заплатить НДС (налог на добавленную стоимость), что в конечном итоге снизило бы финансовый результат инвестиции в металл.
Итак, если более детально определить термин ОМС, то:
-
Счет — это реальный счет, который себе открывает клиент.
-
Металлический – потому что на этот счет будет зачислен в граммах выбранный клиентом металл.
-
Обезличенный – потому, что данный металл будет зачислен клиенту на счет в виртуальном виде и не будет иметь конкретных индивидуальных признаков мерных слитков, таких как количество, проба, производитель, серийный номер и др.
Покупать драгметаллы через ОМС целесообразно, так как он является:
- Хорошим способом сохранения сбережений. Определённое количество золота это столько же этого драгметалла и через много лет. Стоимость активов может подниматься и падать, но исторически цена золота растёт.
- Удобным долгосрочным вложением. Инвесторы всего мира сохраняют часть своих сбережений на металлических счетах.
Процедура открытия ОМС состоит из следующих действий:
- Выбрать драгметалл. Следует учитывать, что банки устанавливают разную стоимость купли/продажи;
- Обратиться в банк, стоимость драгметалла в котором показалась приемлемой. Для оформления нужен будет паспорт. В некоторых банках просят предъявить ИНН;
- Определиться с суммой вложения. На эти деньги банк продаст соответствующее количество драгметалла в соответствии со своими котировками и учтёт его на ОМС. Банки определяют разный размер минимального приобретения. Обычно минимальный объём при купле/продаже золота и серебра составляет 1 грамм. По палладию и платине объём может быть намного выше. Чем больше объём драгметалла, тем выгодней курс купли/продажи;
- Открыть текущий банковский счёт и внести на него денежные средства. При покупке драгметалла деньги переведутся на ОМС. На счёт они вернутся в случае продажи. Обычно открытие и обслуживание таких счетов бесплатное. Если стоимость драгоценного металла поднимется, можно продать его банку. Продажа осуществляется мгновенно, деньги можно сразу вывести со счёта.
Обезличенный металлический счёт — это финансовый инструмент, альтернатива банковскому счёту до востребования, на котором вместо валюты хранится виртуальный драгоценный металл в граммах. Его курс привязан к курсу физического металла.
Почему «обезличенный»? На счёте указывается только вес драгметалла без пробы, серийного номера, производителя и количества слитков. Поэтому формально этот счёт не означает, что где-то в банке лежит ваше собственное реальное золото.
Заработок на ОМС мало чем отличается от других активов. Клиент открывает счёт в банке, покупая металл по текущему курсу, а с ростом котировок продаёт его и получает доход. Конечно, цены на драгметаллы растут не всегда и бывают просадки, поэтому ощутимая прибыль может заставить себя ждать.
Чаще всего доступны счета в золоте, серебре, платине и палладии.
На примере рассмотрим доходность золота за последние 5 лет. В июле 2017 года по данным ЦБ стоимость этого металла составляла 2360 руб/гр, а в июле 2022 года — 3260 руб/гр. Доходность — около 38 % за 5 лет, то есть 7,6 % годовых.
Реже встречается срочный ОМС. В этом случае счёт открывается на определённый срок, а на остаток начисляется процент. Но здесь есть риск, что к дате закрытия счёта цена на металл будет ниже, чем при открытии, и не факт, что проценты покроют убыток.
Почему вкладчики управляют своими ОМС неправильно
Главная причина проигрыша в рыночной игре — человеческий фактор. Несмотря на то, что правила просты и известны — закупаться на нижнем значении, а продавать на верхнем, — вкладчики систематически ошибаются и делают все наоборот.
Причина — страх потери активов. Непросто наблюдать, как твое золото неуклонно дешевеет. Хочется вывести его, пока не обесценилось, и продать дороже, но такое решение часто приводит к обратному: сделка совершается в неподходящий момент, как раз перед ростом курса. То же с продажей: пока люди ждут роста цены, она минует пик и начинает снижаться.
Финансовые эксперты рекомендуют проявлять терпение и признавать проигрыш. Если актив подешевел, не нужно срочно продавать его: вы опоздали. Драгоценные металлы не обесценятся никогда, будет новый рост, который вы сможете использовать с умом.
Сравнительная характеристика ОМС в разных банках (таблица)
Итак, в каком банке выгоднее открыть обезличенный металлический счет? Соберем условия в таблицу. Банки подобраны по рейтингу надежности.
Наименование условия Сбербанк ВТБ Газпромбанк Альфа-Банк Открытие УРАЛСИБ Виды металлов Золото, серебро, платина, палладий Минимальное значение для совершения операций в граммах Золото, платина, палладий – от 0,1 г; серебро – от 1 г Золото, платина, палладий – от 1 г; серебро – от 100 г Золото, платина, палладий – от 0,1 г; серебро – от 1 г Золото – от 50 г.; платина и палладий – от 3100 г; серебро – от 3000 г Минимальный и максимальный остаток по счету Отсутствует Отсутствует Внесение и вывод средств в слитках Да, с комиссией и уплатой НДС Нет Да, с комиссией и уплатой НДС Начисление процентов Нет Размер спрэда 10% 7% 8% 2,5% Золото – 1,04%; серебро – 2,5%; платина – 3,28%; палладий – 4,01% Золото – 7%; серебро – 9% Что из себя представляет обезличенный металлический счёт?
ОМС — это банковский счёт, валютой которого выступают граммы одного драгоценного металла. Данный вклад является обезличенным, так как он не подкрепляется физическим металлом. В договоре не указываются такие индивидуальные признаки, как серийный номер и количество слитков, проба и наименование завода-изготовителя.
Открыть или пополнить обезличенный металлический счёт можно при помощи одного из следующих способов:
- приобрести металл за наличные в кассе банка;
- безналичным путём через интернет-банк;
- перевести средства (в граммах) с другого ОМС (в Сбербанке России данная операция не предусмотрена);
- внести драгметалл в натуральном выражении в виде слитков.
В большинстве случаев прибыль вкладчика формируется за счёт курсовой разницы между стоимостью покупки и продажи металла. Выгода будет более ощутимой, если инвестировать средства в ОМС на длительный период. В противном случае клиент может понести убытки и потерять часть своих сбережений.
Например, по состоянию на январь 2012 года 1 грамм золота стоил 1 677 рублей. К середине 2014 года его стоимость снизилась до 1 429 рублей. В данной ситуации убыток вкладчика составил 15% (без учёта инфляции). В то же время в 2017 году курс золота вырос до 2 500 рублей за 1 грамм. Если бы вкладчик приобрёл данный металл в 2014 году и реализовал его в 2017, то доходность составила бы 60%.
В таблице ниже представлена доходность золота, серебра, платины и палладия за последние 5 лет (с октября 2014 по октябрь 2019 года). Сумма дохода рассчитана при условии, что первоначальный размер вклада составил 10 000 рублей.
Металл / Показатели доходности Серебро Золото Платина Палладий Доходность в % годовых 8,43 15,11 0,48 41,60 Доход в рублях 4 217,32 7 557,58 240,05 20 811,81 Обезличенные металлические счета имеют, как свои плюсы, так и минусы. Инвестору стоит помнить, что приобрести или продать драгоценный металл таким способом он сможет только в рамках ценового диапазона, диктуемого банком. Ежедневно фиксируя стоимость, банковские учреждения принимают во внимание цену драгметалла на международном рынке. Незначительные различия объясняются наличием или отсутствием таможенных расходов при ввозе драгоценных металлов в страну, а также ликвидностью внутреннего рынка. Примерную объективную стоимость золота можно вычислить самостоятельно следующим способом:
- Разделите актуальную долларовую стоимость одной унции драгоценного металла на мировом рынке на 31.1035.
- Полученную цену 1 грамма в долларах переведите в рубли по текущему курсу.
Произведя эти нехитрые расчеты, вы увидите, что котировки банка, в котором у вас открыт металлический счет, будут отличаться от полученного «справедливого» значения, естественно, в пользу самой кредитной организации.
Другой подводный камень ведения ОМС — слишком большая разница между стоимостью приобретения и последующей продажи драгоценного металла. Металлический счет лучше открывать там, где этот спред минимален.
Комиссионные расходы при открытии и ведении ОМС обычно отсутствуют.
Каждый банк сам устанавливает котировки обезличенных металлических счетов, исходя из коэффициента жадности динамики спроса и предложения. При выставлении цен они исходят из данных Центробанка – также, как и при валютных операциях.
Сам Центробанк тоже не берет цены с потолка. Стоимость драгметалла определяет Лондонская биржа каждое утро по итогам торгов. Измеряется она в долларах за тройскую унцию. Одна тройская унция – это 31,1 грамм. Исторически так сложилось, что именно унции используются ювелирами для измерений веса драгоценных металлов.
Центробанк берет цену золота в долларах, определенную Лондонской биржей, затем делит ее на 31,1 и переводит в рубли по актуальному курсу. Так и образуется рублевая цена за 1 грамм металла.
Похожие записи:
