Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Договор дарения автомобиля (дарственная)». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
При передаче безвозмездно машины третьему лицу возникает у одариваемого прибыль, представленная рыночной стоимостью автомобиля. Поэтому им уплачивается налог на дарение автомобиля. Исключением является ситуация, когда участники сделки являются близкими родственниками.
Как оформить дарственную на машину в 2023 году?
Рассмотрим по пунктам, как оформить дарственную на автомобиль:
1. В начале договора дарения необходимо указать город совершения сделки, её дату, а также ФИО дарителя и ФИО одаряемого (подробные реквизиты сторон будут заполнены чуть позже).
2. В пункте 1.1. необходимо указать максимально полную информацию по транспортному средству.
3. В пункт 2.1. дарственной следует внести адрес места передачи транспортного средства одаряемому.
4. Пункт 2.2. требуется заполнить дополнительными вещами и предметами, которые передаются в дар вместе с машиной.
Например, это могут быть документы на автомобиль и комплект зимней резины.
5. В раздел 4 договора необходимо внести полную информацию об участниках сделки (их паспортные данные).
6. После того как договор дарения автомобиля будет составлен в трех экземплярах, каждый из участников сделки должен расписаться в соответствующем поле.
7. После передачи ключей от автомобиля одаряемый должен также поставить подпись в графе «автомобиль получил».
Как выполняется процедура?
Дарение машины реализуется в последовательных действиях:
- снимается автомобиль с учета в ГИБДД;
- составляется договор, в котором указывается, когда именно машина перейдет в собственность одариваемого;
- получатель подарка оповещается о заключении сделки;
- он изучает договор, после чего документ подписывается участниками, если у них отсутствуют какие-либо разногласия;
- новый собственник занимается постановкой на учет автомобиля в течение 10 дней после подписания дарственной;
- если получатель подарка не является родственником дарителю, то уплачивается им налог на дарение машины, представленный 13% от стоимости автомобиля.
В законодательстве отсутствуют требования к нотариальному удостоверению документа, но если участники не являются родственниками, то желательно воспользоваться помощью данного специалиста, что гарантирует отсутствие возможности для оспаривания дарственной в будущем третьими лицами.
При составлении договора дарения могут использоваться разные документы. К основным разновидностям дарственной относятся:
- Стандартный договор, составляемый участниками сделки. На основании него по обычным правилам передается в дар машина третьему лицу. Документ приобретает юридическую силу после подписания обеими сторонами сделки. Этот метод передачи имущества в дар считается наиболее распространенным и эффективным. Не допускается наличия в тексте каких-либо требований к одариваемому.
- Составление договора с помощью нотариуса. Прибегают к этому способу граждане в том случае, если они не являются родственниками. Дело в том, что наследники дарителя могут в будущем попытаться оспорить сделку. Благодаря участию нотариуса снижается вероятность оспаривания. Привлечение данного специалиста не является обязательным, а также за его услуги придется заплатить значительную сумму денег, которая зависит от стоимости автомобиля.
Если обращаться к нотариусу для составления документа, то именно специалист формирует дарственную. Им вносятся нужные сведения в договор на основании полученных от участников сделки документов. После подписания дарственной необходимо обратиться в ГИБДД для оформления права собственности на машину на одариваемого.
Какие документы нужны для оформления договора?
- Оригиналы документа собственника ТС, которые в договоре будет фигурировать в качестве дарителя.
- Стандартное и ранее выданное свидетельство о регистрации машины.
- Основные документы всех участников сделки. Их личности должны быть установлены нотариусом.
- Акт оценки авто. Заказывается независимая экспертная комиссия заранее. И в процессе работы специалиста будет установлена истинная стоимость транспортного средства на момент заключения договора о дарении.
- Стандартная выписка из Государственного реестра, по которой легко понять, какую историю имеет автомобиль, — криминальную или чистую. То есть определяется, не числится ли машина в угоне, в кредите, залоге, в аресте.
- Квитанция об уплате госпошлины.
- Страховка нового владельца, которому придется уплачивать налог на дарение автомобиля.
Оплата НДФЛ при дарении автомобиля
Если Ваш случай относится к ситуации, когда необходимо заплатить налог, важно правильно это сделать и уложиться в сроки.
В первую очередь нужно заполнить декларацию 3-НДФЛ. Это можно сделать самостоятельно, скачав специальную программу на сайте ФНС России, или обратиться в специальные бухгалтерские фирмы. Там профессионалы в течение короткого времени подготовят декларацию и подскажут, какие документы необходимо взять с собой.
После того, как документ заполнен, его необходимо представить в налоговую инспекцию по месту регистрации физического лица.
- Лично. В Вашей налоговой инспекции есть дни и часы приема граждан, где также могут проконсультировать по вопросу сдачи декларации. При себе обязательно иметь паспорт.
- По почте ценным письмом с описью вложения. Опись поможет доказать, что письмо было отправлено в срок в случае утери документов налоговой или почтой.
- Через сайт Госуслуги. Данный сервис позволяет отправить отчет и сканы необходимых документов электронно. Однако необходимо предварительно подтвердить свою личность и приобрести электронную квалифицированную подпись.
Как оформить дарственную
Дарственную на автотранспортное средство теоретически можно заключать и устно, например, символически отдав ключи. Однако в реальности это неосуществимо: машину предстоит еще зарегистрировать на нового обладателя в ГИБДД, для этого потребуется официально заключенный договор дарения автомобиля, с помощью которого стороны подтвердят наличие оснований для перехода прав.
Имеется несколько способов оформить договор дарения автомобиля:
● написать его самим, полностью самостоятельно или скачав один из многочисленных шаблонов, опубликованных в Интернете. Вариант подойдет гражданам, ориентирующимся в гражданском законодательстве и знающим, какие пункты необходимо прописать в дарственной автомобиля;
● обратиться в юридическую фирму или к частному юристу — этот путь не безупречен, потому что такой юрист не несет никакой официальной ответственности за качество подготовленной им дарственной, вся ответственность лежит на лицах, подписавших договор дарения автомобиля;
● обратиться к нотариусу — минус такого подхода в том, что он платный, придется оплатить нотариальные услуги, но в остальном он безупречен. Нотариус оформит договор дарения автомобиля, который будет на сто процентов соответствовать требованиям закона и при этом отвечать интересам участвующих лиц.
Независимо от выбранного способа оформления дарения автомобиля в договоре следует прописать следующие положения:
● место и время заключения — указываются населенный пункт, в котором подписывается договор дарения автомобиля, и календарная дата;
● сведения о людях, подписывающих договор дарения автомобиля, их фамилии, имена, отчества, паспортные данные, даты рождения, места проживания;
● предмет — здесь потребуется подробное описание автомобиля: его марка, год выпуска, VIN, номер двигателя, кузова, регистрационный номер, реквизиты паспорта ТС и свидетельства о регистрации;
● полномочия участников;
● правила разрешения споров, если они возникнут в ходе исполнения договоренностей, — например, можно прописать необходимость направлять досудебную претензию и сроки ее рассмотрения.
Можно предусмотреть и дополнительные нормы — например, указать, что даритель может отменить договор дарения автомобиля, если переживет одаряемого.
Договор дарения автомобиля ни в коем случае не может содержать такие условия, как:
● указание на какую-либо оплату от одаряемого. То есть в тексте нельзя прописывать, что одаряемый в ответ обязан передать деньги, оказать какие-либо услуги или еще каким-то образом отплатить за преподнесение ему автомобиля в дар. Договор, содержащий условие об оплате, нельзя считать соглашением дарения, это уже купля-продажа, мена или другой возмездный договор;
● недопустимо положение о том, что договор дарения автомобиля вступает в силу после смерти текущего хозяина. Это условие говорит о том, что документ является, по сути, завещанием, а не правоотношениями дарения автомобиля. Регулироваться такие правоотношения должны нормами о наследовании.
В конце договор дарения автомобиля подписывается обеими сторонами.
Еще один вопрос, который предстоит решить: нужно ли удостоверять дарственную нотариально? По общему правилу — нет, договор дарения автомобиля можно заключить в простой письменной форме, что, во-первых, бесплатно, а во-вторых, удобно и быстро. Простой письменной формой, как правило, принято ограничиваться, когда речь идет о договоренностях между близкими родственниками.
Однако обращение к нотариусу не только облегчит участникам правоотношений жизнь (он гарантированно составит для них соответствующий закону договор дарения автомобиля), но и застрахует от потенциальных рисков. Это особенно важно, учитывая обычно большую стоимость автомобиля и возможный размер материального ущерба, если контрагент окажется мошенником.
Более того, прежде чем удостоверить договор дарения автомобиля, специалист проверит все связанные с ним аспекты, что застрахует от любых проблем в будущем. Поэтому, даже если договор заключается между близкими родственниками и граждане друг другу абсолютно доверяют, обращение в нотариальную контору — это разумный и дальновидный шаг.
После того как договор дарения подписан, ТС необходимо зарегистрировать за новым владельцем в ГИБДД. Оформление в органах госавтоинспекции — не формальная процедура, для него потребуется явка непосредственно обладателя в уполномоченный орган. Более того, нужно будет предъявить саму машину для осмотра: инспектор должен проверить техническое состояние и соответствие автомобиля информации, изложенной в документах.
Формально право собственности и регистрация в уполномоченном органе между собой не связаны. Если новый хозяин не зарегистрирует на себя подарок, он от этого не утратит статус собственника. Однако при этом он не сможет полноценно им пользоваться, а налоги и штрафы с камер продолжат приходить старому обладателю. Если новый хозяин не спешит перерегистрировать авто на себя, даритель вправе сам явиться в ГИБДД и снять с себя регистрацию.
Кроме того, если не оформить регистрацию вовремя, владельцу грозит административный штраф.
Что такое договор-соглашение дарения?
Дарственной называют официально составленную бумагу, доказывающую фактическую передачу прав владения ТС другому человеку. Договор дарения может быть реализован только при жизни дарителя.
Важно! Соглашение дарения при любых обстоятельствах предоставляется на бесплатной основе. Это значит, что денежные средства за подаренное имущество брать строго запрещается.
Кто вправе составить дарственную на ТС между ближайшими родственниками?
Инициатором создания договора дарения обязательно должен быть владелец ТС. Он в письменном виде составляет документ, где указывает кому передает право собственности на машину.
Помимо этого, оформлять дарственную может представитель недееспособных лиц, например опекун.
Если дарственная составляется в пользу ребенка, то для того, чтобы он стал собственником ТС, необходимо получить официальное разрешение от органов попечительства. При этом инициатором составления договора дарения в этом случае должны быть родители малыша, в собственности которых имеется предмет дарственной.
ТС в собственности не более 3-х лет: платить налог или нет?
Если машина оформлена в право собственности не более трех лет, то налоговое обязательство при передаче транспортного средства возникает при любой ситуации. И здесь не играет, какая степень родства между сторонами процесса. При передаче даже между близкими родственниками транспортного средства, пребывающего в собственности одаренного менее 3-х лет, возникает налоговое обязательство.
Например, одаренный субъект в прошлом году получил от своего отца машину. ТС передано безвозмездно по дарственной. В текущем году он решил ее продать. Субъект все равно обязан будет заплатить налог. Поскольку это будет считаться доходом, полученным от продажи.
Важно: у дарителя никогда не возникает обязанности по уплате налога, он передает безвозмездно в дар другому субъекту некий объект. Иная ситуация с одаренным человеком. Полученный подарок в отдельных случаях признается выгодой, налог с которой необходимо обязательно заплатить.
Если автомобиль находится в собственности менее 3 лет
Вышеперечисленные требования были актуальны для автомобиля, находившегося в собственности дарителя более 3 лет. Если этот срок менее 3 лет, то условия меняются.
Несмотря на близкое родство, новому собственнику придется заплатить налог с полученного автомобиля, если он решит продать его ранее, чем через 3 года. Такое условия следует из Налогового кодекса РФ.
Уважаемый читатель! Не получили ответа на Ваш вопрос? Для Вас работают наши юристы-эксперты. Это абсолютно бесплатно!
- Москва доб 152
- Санкт-Петербург доб 152
- Все регионы доб 132 (Звонок бесплатный)
Обычно новые собственники ждут истечения данного срока перед продажей машины. Однако если срочно нужны деньги от продажи, налог придется заплатить в любом случае. При этом его можно сократить. Статья 220 НК РФ предусматривает налоговые имущественные вычеты.
Как оплатить налог: важные нюансы
Если Вы четко понимаете, что обязаны государству, то лучше это сделать самостоятельно. Обращаться нужно по месту регистрации.
Подача документов возможна:
- лично;
- по почте;
- через личный кабинет налогоплательщика;
- через представителя.
Наиболее простой способ – подать декларацию через личный кабинет. Сотрудники ФНС обязаны проверить корректность данных, представленных в декларации. И в случае обнаружения ошибки сообщить об этом заявителю. Если Вы не знаете, как заполнять форму или не компетентны в расчете налога, то лучше обратиться за консультацией к инспектору. Он сразу и с расчетами поможет, и проверит полноту предоставленного пакета бумаг.
Главные нюансы:
- если Вы одаренный субъект и получили в дар транспортное средство, то при его продаже в первые три года вы обязаны заплатить НДФЛ с реализации;
- если объект дарения получен от родственника близкой степени родства, то платить НДФЛ не нужно;
- при получении ценностей от лиц, не входящих в список близких родственников, или от компаний в следующем году после сделки нужно подать декларацию, заплатить налог (временные рамки смотрите выше);
- никогда не стоит в договоре занижать стоимость подарка, сотрудники ФНС имеют полномочия пересмотреть ее в соответствии с ценами рынка.
Куда идти для оформления дарения?
Когда дарение составлено и подписано, одаряемому следует, не теряя зря времени, отправиться в любое Отделение регистрации автотранспортных средств МРЭО ГИБДД, чтобы перерегистрировать подарок на себя. Прописка дарополучателя или место постановки ТС на учет значения не имеют. Закон на это выделяет десять дней с момента подписания дарения. Регистрацию машины нужно провести в течение 10 дней (согласно пункту 3 ). Адреса отделений ГАИ доступны на официальном .
Приехать надо на подаренном авто и привезти с собой:
- гражданский паспорт дарополучателя;
- ПТС на авто;
- свидетельство о регистрации ТС;
- договор дарения;
- полис «автогражданки», оформленный на дарополучателя;
- квитанцию оплаты государственной пошлины.
ТС в собственности не более 3-х лет: платить налог или нет?
Если машина оформлена в право собственности не более трех лет, то налоговое обязательство при передаче транспортного средства возникает при любой ситуации. И здесь не играет, какая степень родства между сторонами процесса. При передаче даже между близкими родственниками транспортного средства, пребывающего в собственности одаренного менее 3-х лет, возникает налоговое обязательство.
Например, одаренный субъект в прошлом году получил от своего отца машину. ТС передано безвозмездно по дарственной. В текущем году он решил ее продать. Субъект все равно обязан будет заплатить налог. Поскольку это будет считаться доходом, полученным от продажи.
Важно: у дарителя никогда не возникает обязанности по уплате налога, он передает безвозмездно в дар другому субъекту некий объект. Иная ситуация с одаренным человеком. Полученный подарок в отдельных случаях признается выгодой, налог с которой необходимо обязательно заплатить.
Даритель не обязан уплачивать налоги с подарка
Когда речь идет о налогообложении подарков, то волноваться начинают и дарители. Это неправильно. Законодательно все дарители, вне зависимости от степени родства, полностью освобождены от налогообложения по подарку. Следовательно, вне зависимости от категории подарка, его стоимостного выражения, дарители не обязаны подавать декларацию в налоговую службу.
Но бывают ситуации, когда даритель может занервничать. По факту сделки даритель может получить от инспекции уведомление о необходимости задекларировать имущество, заплатить налог. Не стоит переживать. Это или ошибка, или желание налоговых органов выявить реальную обстановку дел. Когда одаренный субъект регистрирует имущество, налоговая служба подразумевает, что объект передан не по дарственной, а по договору купли-продажи.
Лучший вариант решить ситуацию – ответить на такое уведомление объяснительным письмом. Но закон не запрещает и не отвечать на него. Никто не в праве Вас обязывать к уплате.
ТС в собственности не более 3-х лет: платить налог или нет?
Если машина оформлена в право собственности не более трех лет, то налоговое обязательство при передаче транспортного средства возникает при любой ситуации. И здесь не играет, какая степень родства между сторонами процесса. При передаче даже между близкими родственниками транспортного средства, пребывающего в собственности одаренного менее 3-х лет, возникает налоговое обязательство.
Например, одаренный субъект в прошлом году получил от своего отца машину. ТС передано безвозмездно по дарственной. В текущем году он решил ее продать. Субъект все равно обязан будет заплатить налог. Поскольку это будет считаться доходом, полученным от продажи.
Важно: у дарителя никогда не возникает обязанности по уплате налога, он передает безвозмездно в дар другому субъекту некий объект. Иная ситуация с одаренным человеком. Полученный подарок в отдельных случаях признается выгодой, налог с которой необходимо обязательно заплатить.
В каком случае прибегают к дарению?
Подарить авто имеет право только ее прямой обладатель, а также человек, который имеет в собственности нотариально заверенную генеральную доверенность.
Автомобиль может быть передано в дар, как частным лицом, так и организацией. При это одариваться может только физическое лицо.
Сам процесс передачи транспортного средства посредством дарения необходимо зарегистрировать в государственных органах, кроме того, такая сделка регламентируется современным налоговым законодательством.
Оно гласит, что подаренный автомобиль – это определенная прибыль, которая обязательно должна быть обложена налогом.
Одним из самых распространенных вариантов оформления передачи авто является его продажа, но в определенных случаях средство передвижения можно подарить.
Довольно часто это происходит на основании следующих целей:
- нет желания заниматься оформлением завещания;
- хочется удешевить, а также упростить процесс вступления в наследство. Это идеальная возможность лишить иных претендентов на право посмертного обладание имуществом;
- дарение проводится родителям с целью избежать раздела собственности при разводе;
- наличие долгов у одного из супругов.
Согласно современному законодательству, если стоимость подарка составляется больше 3000 рублей, что прямо относится к автомобилям, потребуется заплатить налог в определенных случаях и обязательно составить письменный договор.
Оплата налога – важные моменты
Если на основании вышеперечисленных факторов становится понятно, что налог заплатить все же придется, стоит ознакомиться с некоторыми важными моментами, касающимися данного процесса.
Оплата налога может быть осуществлена разными способами:
- Можно лично обратиться в местную налоговую организацию.
- Предоставляется возможность отправить налоговую декларацию ценным заказным письмом по почте.
- Декларацию можно заполнить и отправить через официальный сайт ФНС РФ.
На официальном сайте налоговой службы есть специальный раздел, посетив который можно документа, чтобы правильно его заполнить.
Если было принято решение лично посетить налоговую, с собой нужно будет взять следующие документы:
- личный паспорт гражданина России;
- ИНН;
- технический паспорт транспортного средства;
- заполненная декларация;
- договор дарения и купли-продажи.
После того как сотрудник налоговой организации изучит все представленные документы, он выдать квитанцию для последующей оплаты налога с точной суммой налога.