Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Проверить налог на землю и оплатить онлайн». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Физические лица в РФ обязаны платить налог на доходы, имущество, землю, транспорт. Первый, в большинстве случаев, взимается с заработной платы и уплачивается работодателем ежемесячно. Подоходные отчисления с других видов дохода ложатся на плечи самого налогоплательщика, их нужно внести до 1 декабря года, следующего за истекшим налоговым периодом. Декларация по форме 3-НДФЛ подается гражданином, который еще не заплатил налог, до 30 апреля указанного года. Остальные виды налогов нужно заплатить в те же сроки.
Ответственность за неуплату налогов
Несоблюдение указанных сроков влечет санкции в рамках налогового, административного и уголовного законодательства. Все сделки с налогооблагаемым имуществом отслеживаются Федеральной налоговой службой: Росреестр и ГИБДД в порядке межведомственного взаимодействия направляют туда сведения об актах регистрации.
Злостное уклонение от обязанности заплатить налоги, из-за которого в течение трех лет набежала задолженность как минимум на сумму 900 000 рублей, по статье 198 Уголовного кодекса карается целым спектром наказаний от штрафа в сто и больше тысяч рублей до лишения свободы на срок до трех лет. Чтобы оказаться в колонии на три года, нужно задолжать государству в особо крупном размере — более 9 000 000 рублей. К уголовной ответственности за такое нарушение привлекаются дееспособные граждане в возрасте от 16 лет.
За непредставление в срок декларации о доходах назначается штраф в диапазоне 5–30% от суммы, которую нужно заплатить. Его минимальная величина составляет 1000 рублей. Просрочка уплаты влечет начисление пеней в размере трехсотой части текущей ставки рефинансирования Центробанка РФ. Дополнительно назначается штраф в виде 20% от суммы долга, если просрочка допущена неумышленно — например, были ошибки в расчетах. В таком случае способом избежать начисления штрафа будет доплата недостающей суммы, после чего нужно подать уточняющую декларацию. Если оплата не произведена умышленно, размер штрафа повышается до 40% от суммы долга.
Оплата налогов оффлайн
Чтобы заплатить налог, не имея доступа к интернету, необходимо получить квитанцию-извещение с пятнадцатизначным идентификационным номером. Пока не истекло время для уплаты, ее можно взять в отделении налоговой по месту регистрации объекта налогообложения. После этого у вас есть несколько вариантов действий.
- Оплата в отделениях банков: это может быть Сбербанк, Тинькофф, ВТБ, Промсвязьбанк и другие. В кассу вместо квитанции можно подать заполненную декларацию, заплатить — с помощью карты или наличными.
- Оплата через Федеральную платежную систему «Город». Она функционирует не во всех городах. Пункты системы можно найти, например, в отделениях Форбанка в Алтайском крае, Челябинской области и других регионах.
- Внесение средств в терминалы банков. Используется штрих-код, нанесенный на квитанцию, поэтому осуществить процедуру можно только в банкоматах, имеющих специальные считывающие устройства.
- Оплата через устройства самообслуживания в отделениях налоговой. Это такие же терминалы, как те, которые принимают денежные средства для пополнения счета мобильного телефона.
Эти способы наиболее верные — квитанцию об оплате вы получаете тотчас в кассе, не нужно ждать, пока статус платежа подтвердится (а в случае с онлайн-способами срок ожидания доходит до 10 дней). Вы будете точно знать, что платеж прошел.
Пoлнoe ocвoбoждeниe oт yплaты
B cooтвeтcтвии co cт 395 НК PФ, oт yплaты зeмeльнoгo нaлoгa мoгyт быть ocвoбoждeны cлeдyющиe юpидичecкиe и физичecкиe лицa:
- Учpeждeния yгoлoвнo-иcпoлнитeльнoй cиcтeмы (УИC);
- Opгaнизaции, кoтopыe зaнимaютcя oбcлyживaниeм дopoг гocyдapcтвeннoгo знaчeния;
- Bcepoccийcкиe oбщecтвeнныe opгaнизaции инвaлидoв. Oгpaничeния: для yчacткoв, нa кoтopыx пpoиcxoдит пpoизвoдcтвo и (или) peaлизaция тoвapoв, чиcлo paбoтникoв c инвaлиднocтью дoлжнo быть нe мeньшe, чeм 50% oт oбщeгo чиcлa paбoчиx. Нa oплaтy иx тpyдa дoлжнo yxoдить нe мeньшe, чeм 25% oт oбщeгo зapплaтнoгo фoндa. Пoдaкцизныe yчacтки в этy кaтeгopию нe вxoдят. Ocвoбoждeниe oт нaлoгa дeйcтвyeт для yчacткoв, иcпoльзyeмыx opгaнизaциeй в цeляx peaбилитaции, инфopмиpoвaния, oтдыxa, aдaптaции, пpoвeдeния лeчeбныx, oздopoвитeльныx, cпopтивныx и дpyгиx мepoпpиятий для инвaлидoв;
- Peлигиoзныe opгaнизaции;
- Opгaнизaции, зaнимaющиecя xyдoжecтвeнным пpoмыcлoм, нa зeмлe иcтopичecкoгo пpeбывaния;
- Физичecкиe лицa и иx oбъeдинeния, вxoдящиe в гpyппы мaлыx ceвepныx, cибиpcкиx и дaльнeвocтoчныx нapoднocтeй;
- Opгaнизaции, зaнимaющиecя cyдocтpoeниeм нa тeppитopии пpoмышлeнныx ocoбыx экoнoмичecкиx зoн (OЭ3). Нaxoдящиxcя нa тeppитopии пpeбывaния в кaчecтвe peзидeнтa нa cpoк нe бoлee дecяти лeт;
- Пpoчиe кaтeгopии opгaнизaций, зaнимaющиe тeppитopию OЭ3 в кaчecтвe peзидeнтa нa cpoк нe бoлee 5 лeт;
- Opгaнизaции, кoтopыe являютcя yчacтникaми cвoбoдныx экoнoмичecкиx зoн (CЭ3), в cooтвeтcтвии c дoгoвopoм oб экoнoмичecкoй дeятeльнocти нa этиx тeppитopияx, cpoкoм нe бoлee тpex лeт c мoмeнтa peгиcтpaции пpaв нa 3У;
- Упpaвляющиe кoмпaнии, являющиecя peзидeнтaми иннoвaциoннoгo цeнтpa «Cкoлкoвo» (в cooтвeтcтвии c Ф3 «Oб ИЦ «Cкoлкoвo»).
Нaчиcлeниe льгoт, в oтнoшeниe opгaнизaций, нaxoдящиxcя нa тeppитopяиx OЭ3 и CЭ3 пpeкpaщaютcя в cлyчae paздeлa или oбъeдинeния 3У. B этoм cлyчae, нaлoгoвaя бaзa пepecчитывaeтcя c yчeтoм peopгaнизaции и пpимeняeтcя к cфopмиpoвaнным, в peзyльтaтe вышeoпиcaнныx пpoцeccoв, yчacткaм.
Кaк yзнaть кaдacтpoвyю cтoимocть зeмeльнoгo yчacткa?
Для pacчeтa зeмeльнoгo нaлoгa пo кaдacтpoвoй cтoимocти cyщecтвyeт oтдeльный кaлькyлятop. Oн пpeдcтaвляeт coбoй кapтy, нa кoтopoй нeoбxoдимo нaйти cвoй 3У (пo aдpecy) и нaжaть нa нeгo. Пpoгpaммa пoкaжeт и cтoимocть yчacткa, и нaлoгoвyю cтaвкy пo eгo кaтeгopии.
Кpoмe oнлaйн-pacчeтoв, ecть и дpyгиe cпocoбы yзнaть КC:
- Чepeз выпиcкy, зaкaзaв cooтвeтcтвyющий дoкyмeнт в EГPН;
- Чepeз кaдacтpoвый пacпopт. Taкoй дoкyмeнт мoжeт быть «нa pyкax» y зeмлeвлaдeльцa, oднaкo, нe cтoит зaбывaть, чтo cвeдeния быcтpo ycтapeвaют, a знaчит, и КC yкaзaннaя в нeм, мoжeт быть нeaктyaльнoй.
Кем производится уплата земельного налога
Прежде чем паниковать на тему новых налоговых правил для земельных участков, следует определиться, кто должен платить физический налог. Вносить средства могут как юридические лица (организации, владеющие землей), так и физическиелица. Земельный налог для физических лиц в 2022 году касается граждан, которые являются собственниками земли на основании нескольких прав:
- Имея право собственности на физический земельный участок. То есть, лицо – единственный владелец земли.
- Лицо обладает правом пользования участком на бессрочной основе.
- Лицо является владельцем права наследуемого владения (пожизненного характера).
Создание шаблона и подключение Автоплатежа
Если в дальнейшем планируете оплачивать земельный налог именно через Сбербанк Онлайн, то вам следует сохранить данные в виде шаблона. Это позволит вам следующий раз сэкономить время и не вводить все данные заново. Для того чтобы это сделать, необходимо нажать на кнопку «Сохранить как шаблон». Эта кнопка находится под налоговым платежом.
Если вы не хотите проводить оплату каждый раз вручную, то вы можете воспользоваться такой . В таком случае средства с карты будут списываться в автоматическом режиме именно тогда, когда вы это укажите в настройках. Эта услуга позволит вам экономить свое время. Коме того, вы можете не бояться, что забудете оплатить налог за землю.
Для того чтобы подключить “Автоплатеж”, нужно:
- Перейти в личный кабинет Сбербанк.
- Нажать на кнопку «Мои автоплатежи», которая находится в правой части экрана.
- Теперь вам нужно выбрать вариант «Подключить автоплатеж».
- Заполнить все необходимые данные для подключения услуги. В первую очередь вам нужно указать, куда будут отправляться средства. Далее нажать «Продолжить».
- Выбирать, как часто будет производиться снятие средства. Вы можете выбрать любую периодичность – один раз в месяц или, например, один раз в год.
- Ввести сумму и название платежа.
- Нажать «Подключить».
Чтобы у вас не возникло проблем с этой услугой, вам необходимо следить за тем, чтобы на карте всегда были денежные средства.
Способы оплаты налога для юридических лиц
К юридическим субъектам предъявляются самые суровые требования по оплате налоговых платежей. И для этого предусмотрен лишь один возможный способ это сделать — безналичное перечисление сумму в бюджет налоговикам с расчётного банковского счёта. Если у юридического лица есть несколько действенных банковских счетов, деньги можно перевести с любого из них.
Для проведения платежа в счёт оплаты налогового начисления, необходимо иметь платёжное поручение. Заполняется этот документ по общим требованиям. В нём отображена следующая информация:
- Код, название и адрес нахождения ФНС;
- Налоговый период;
- ИНН компании;
- Дата оплаты и назначение платежа.
Юрлицо может создать платёжное поручение прямо на официальном сайте налоговой инстанции, зайдя в соответствующий раздел. В ходе подготовки этого документа ему нужно указать данные и реквизиты самостоятельно, либо выбрать из выпадающего списка при наличии этого варианта. Если на рабочем компьютере установлена программа клиент-банка, провести платёжную операцию можно не выходя за порог собственного дома. Как правило, такую возможность банки предоставляют юридическим лицам, деятельность которых непосредственным образом сопряжена с ведением крупной организацией.
При отсутствии расчётного счета, эту процедуру провести будет невозможно. В частности это касается ситуации, когда за юридическое лица вносит плату физлицо. Оплата наличными в счёт погашения налога принимается только от рядовых граждан. Даже если сотрудник банка примет квитанцию, внесённая сумма вряд ли будет учтена налоговиками в качестве налогового поступления.
Кто платит налог на землю
Земельный налог — один из четырех налогов, которые платят физические лица по ИНН, или по номеру квитанции для оплаты (УИН). Кроме него есть налог на доходы, имущественный и транспортный налоги.
Налог на землю платят все, у кого участок в собственности, в бессрочном пользовании или есть право пожизненного владения.
Налог можно не платить, если есть договор о безвозмездном пользовании или подпадаешь под льготу.
Узнаем размер налоговой задолженности
Как правило, налоговые начисления на землю производятся в октябре и ноябре месяце каждого года. В этот же период налоговая инспекция отправляет квитанции на оплату всем собственникам участков. Однако по определенным причинам может случиться так, что квитанция не дойдет до получателя или придет с большим опозданием.
Следует отметить, что отсутствие уведомления от налоговой об имеющихся задолженностях не является оправданием для неуплаты налогов.
Как же узнать размер налога на ваш участок без квитанции? Это можно сделать несколькими способами, как лично, так и через интернет:
Тому, как пошагово проверить размер начисленного налога вышеперечисленными способами, на нашем сайте посвящена отдельная статья. Хотелось бы добавить, что на просторах сети можно найти ещё много сторонних сайтов с предложениями узнать свои задолженности, но мы не рекомендуем пользоваться подобными ресурсами в связи с их ненадежностью. В лучшем случае вы получите некорректную информацию, в худшем – злоумышленники завладеют вашими персональными данными.
Что изменилось по налогам на землю для граждан
ФНС России выпустила ряд изменений, которые вступили в силу в начале 2020 года:
- Для расчета налоговой базы теперь используется только кадастровая стоимость земельного участка. Правило не распространяется на участки, у которых нет кадастрового номера, по ним применяется балансовая стоимость.
- Крупные организации могут столкнуться с ограничениями по платежам. Ограничения будут накладываться местными органами власти по своему усмотрению. Нововведение затрагивает юридические лица с большими площадями земли в собственности.
- Теперь учитывается 100% кадастровой стоимости участка. В прошлом году граждане оплачивали налог из расчета 80% от кадастровой стоимости.
Плательщики могут обращаться в кадастровую палату за перерасчетом цены участка. Это необходимо, потому что в большинстве случаев, даже по мнению самих территориальных органов Росреестра, кадастровая стоимость является завышенной.
Чем ниже кадастровая стоимость объекта, — тем меньшую сумму налога будет платить владелец. Новая стоимость не имеет обратной силы и не влияет на платежи за предыдущие годы.
Последствия неуплаты налогов
В случае появления налоговой задолженности, в отношении должника налоговая принимает следующие меры:
- Пеня – это процент, накладываемый на задолженность. Считается как 1 к 300 по ставке Центробанка за каждый просроченный день.
- Требование – письмо, направляемое должнику и включающее информацию о сумме недоимки, пене и сроке, до которого их нужно уплатить.
- Штраф – сумма в 20% от просрочки либо 40% при доказательстве злого умысла со стороны налогоплательщика, накладываемая сверху недоимки.
- Взыскание – процедура обращения в суд для получения судебного приказа с силой исполнительного листа. Этот документ относиться в банк либо передается приставам для списания денег с вашего счета. Мера применяется при неуплате задолженностей даже после требования.
- Информирование работодателя – письмо с фамилией и инициалами сотрудников, а также суммой задолженности без указания наименования. В этом случае просрочка взимается из заработной платы.
Кроме этого, законодательство предусмотрело в некоторых случаях административную и уголовную ответственность.
Через терминал или банкомат
Для тех, кто по тем или иным причинам не имеет доступа к интернету, существует еще один способ оплатить налог без длинных очередей и нервотрепок – через банкомат или терминал. Перед тем, как осуществлять платеж, определитесь со способом оплаты: наличные средства или банковская карта. Первый способ подразумевает касание к экрану терминала и переход к выбору получателя. Во втором случае необходимо вставить карту в приемник, выбрать язык ввода и ввести ПИН-код. Далее:
Средства автоматически будут списаны с карты. В случае оплаты наличными, банкомат или терминал попросит вставить банкноты в банкнотоприемник. Внесенная сумма может превышать необходимую. В этом случае терминал предложит перевести сдачу на счет мобильного телефона.
Чем грозит неуплата налогов?
После 2 декабря кроме самого налога придется заплатить еще и пени — за каждый календарный день просрочки по процентной ставке, равной 1/300 от действующей ключевой ставки ЦБ. Сейчас она равна 6,5%.Налог на теплицы: когда нужно платить?
Как только общий долг превысит 3 тысячи рублей, служба начнет судебную процедуру принудительного взыскания за счет имущества неплательщика. При этом должника еще обяжут возместить все судебные издержки.
Кроме того, если сумма фискальной задолженности человека достигнет 30 тысяч рублей, он не сможет выехать за границу.
По закону, долг могут удержать из зарплаты, пенсии, стипендии и других платежей в адрес должника с расчетного счета в банке.
Списанию подлежат долги по имущественным налогам физлиц, которые образовали по состоянию на 1 января 2015 года. Задолженность, которая образовалась после этой даты, по налоговой амнистии не спишут.
Можно ли заплатить налог за другого человека через Сбербанк Онлайн?
До начала 2017-го года такая процедура была невозможна, из-за чего часто случались неприятные ситуации. Например, деньги приходили в ФНС, однако платеж считался «сомнительным», из-за чего отправителя ждали в территориальном отделении для разъяснений. В это же время налог продолжал быть неоплаченным и, следовательно, начислялись и пеня и штрафы.
С тех пор Правительством РФ были инициированы перемены в российском законодательстве: так как деньги в любом случае поступают на государственный счет, необходимость проверять их юридическую «чистоту» фактически отсутствует. Теперь оплатить налог может кто угодно, в том числе юридическое лицо. Никаких проблем с законом не будет.